一、出臺(tái)背景和意義

為貫徹落實(shí)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的工作要求，進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作機(jī)制，提高主動(dòng)監(jiān)督意識(shí)，對(duì)監(jiān)管企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題加大警示力度，切實(shí)做好相關(guān)整改落實(shí)工作，制定了青島市國(guó)資委《國(guó)資監(jiān)管提示函警示函工作規(guī)則》。

提示函主要突出對(duì)國(guó)資監(jiān)管事項(xiàng)的事前和事中監(jiān)管，以書(shū)面形式對(duì)市屬國(guó)企存在的傾向性、苗頭性風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題進(jìn)行提醒，旨在抓早抓小、預(yù)防為主。

警示函主要強(qiáng)調(diào)對(duì)重大問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的有效應(yīng)對(duì)，強(qiáng)化對(duì)整改措施的監(jiān)督指導(dǎo),推動(dòng)監(jiān)管企業(yè)完善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的管控，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控體系能夠有效運(yùn)行，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

二、提示函適用規(guī)則

（一）適用情形

1.貫徹黨和國(guó)家重大決策部署、省委省政府和市委市政府重要工作要求力度不夠、進(jìn)度緩慢或成效欠佳的；

2.執(zhí)行法律法規(guī)、國(guó)資監(jiān)管規(guī)章制度和工作要求不到位或推動(dòng)改革不力，可能造成資產(chǎn)損失或其他不良后果；

3.企業(yè)黨的建設(shè)、改革發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、董事會(huì)運(yùn)行中存在苗頭性、傾向性問(wèn)題或較大風(fēng)險(xiǎn)隱患；

4.企業(yè)未按規(guī)定執(zhí)行重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度或報(bào)告情況不準(zhǔn)確、不及時(shí)可能對(duì)國(guó)資監(jiān)管工作造成不良影響的；

5.落實(shí)出資人監(jiān)管和巡察監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等整改要求可能逾期或不達(dá)標(biāo)的；

6.其他需要提示的事項(xiàng)。

（二）整改要求

1.提示的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)：組織開(kāi)展全面排查，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍、影響程度等，采取有效措施積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，并做好企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)隔離；

2.需要整改的事項(xiàng)：明確工作責(zé)任，對(duì)函列事項(xiàng)進(jìn)行分析研判，制定工作方案，采取有效措施，做好風(fēng)險(xiǎn)防控或整改落實(shí)工作；

3.時(shí)限：10個(gè)工作日內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)防控或整改落實(shí)工作方案經(jīng)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)送市國(guó)資委。市國(guó)資委相關(guān)業(yè)務(wù)處室負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控或整改落實(shí)工作方案進(jìn)行審核并督導(dǎo)落實(shí)。

4.落實(shí)：監(jiān)管企業(yè)一方面應(yīng)落實(shí)整改責(zé)任，細(xì)化整改措施，明確整改時(shí)限，切實(shí)整改落實(shí)到位。另一方面應(yīng)完善關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的管控制度，優(yōu)化管理流程，強(qiáng)化內(nèi)控體系有效執(zhí)行，并通過(guò)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)和紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督等工作，確保風(fēng)險(xiǎn)可控在控。

5.辦結(jié)：監(jiān)管企業(yè)整改辦結(jié)后，要將相關(guān)工作開(kāi)展情況、具體舉措、整改成效等形成專項(xiàng)工作報(bào)告報(bào)市國(guó)資委。市國(guó)資委負(fù)責(zé)審核工作方案的處室對(duì)企業(yè)專項(xiàng)工作報(bào)告進(jìn)行審核，按程序辦結(jié)后，法規(guī)和監(jiān)督稽查處予以銷號(hào)。

三、警示函適用規(guī)則

（一）適用情形

1.貫徹落實(shí)黨和國(guó)家重大決策部署、省委省政府和市委市政府重要工作要求存在重大問(wèn)題或產(chǎn)生嚴(yán)重不良后果的；

2.嚴(yán)重違反法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督規(guī)章，存在重大問(wèn)題或產(chǎn)生嚴(yán)重不良后果，嚴(yán)重違反法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章、有關(guān)規(guī)范性文件及政策規(guī)定的；

3.企業(yè)黨的建設(shè)、改革發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、董事會(huì)運(yùn)行中存在突出問(wèn)題，造成重大資產(chǎn)損失、重大風(fēng)險(xiǎn)或其他嚴(yán)重不良后果的； 

4.企業(yè)未按規(guī)定執(zhí)行重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度，或惡意瞞報(bào)漏報(bào)謊報(bào)，對(duì)國(guó)資監(jiān)管工作造成嚴(yán)重不良影響的；

5.對(duì)出資人監(jiān)管和巡察監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題拒絕整改、弄虛作假、敷衍整改或反復(fù)整改不到位的；

6.收到國(guó)資監(jiān)管提示函后仍不重視，未在規(guī)定期限完成整改的；

7.其他需要警示的事項(xiàng)。

（二）整改落實(shí)要求

1.提示的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)：組織開(kāi)展全面排查，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍、影響程度等，采取有效措施積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，并做好企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)隔離；

2.需要整改的事項(xiàng)：由企業(yè)黨委會(huì)專題研究，制定工作方案，采取有效措施，抓好整改落實(shí)，嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)；

3.時(shí)限：15個(gè)工作日內(nèi)，將整改落實(shí)工作方案經(jīng)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)送市國(guó)資委。市國(guó)資委法規(guī)和監(jiān)督稽查處負(fù)責(zé)對(duì)整改落實(shí)工作方案進(jìn)行審核。

4.落實(shí)：監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)將警示函事項(xiàng)納入年度工作重點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題整改工作跟蹤檢查力度，檢驗(yàn)整改工作成效，確保整改工作落實(shí)落地。另一方面應(yīng)完善關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的管控制度，優(yōu)化管理流程，強(qiáng)化內(nèi)控體系有效執(zhí)行，并通過(guò)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)和紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督等工作，確保風(fēng)險(xiǎn)可控在控。

    5.辦結(jié)：監(jiān)管企業(yè)整改辦結(jié)后，要將相關(guān)工作開(kāi)展情況、具體舉措、整改成效等形成專項(xiàng)工作報(bào)告報(bào)市國(guó)資委。市國(guó)資委負(fù)責(zé)審核工作方案的處室對(duì)企業(yè)專項(xiàng)工作報(bào)告進(jìn)行審核，按程序辦結(jié)后，法規(guī)和監(jiān)督稽查處予以銷號(hào)。

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